SEC’s Division of Examinations Announces New Exam Handbook
美国证监会（SEC）检查部于2026年10月1日发布新手册《SEC Exam Handbook: A Practical Guide on Process and Engagement》，取代并扩展此前的检查手册，向注册机构提供更多关于检查期间预期事项的说明和细节。
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提供清晰路线图，确保审查流程一致
华盛顿特区，2026年10月1日 —
美国证券交易委员会（SEC）检查部今日发布了新的 手册《SEC检查手册：流程与互动实务指南》，该手册取代并扩展了此前的检查手册，为注册人提供更多关于检查期间预期情况的见解和细节。
新手册清晰描绘了全国检查部检查人员所使用的流程路线图，以帮助确保一致性，并旨在强调委员会致力于以平易近人、协作的心态对待每一次检查。除支持SEC的使命外，检查部检查还旨在改进业界实践与合规、监测风险并防范欺诈。
“检查部是SEC履行市场监督和保护投资者职责的关键组成部分。检查部的新手册阐明了检查流程，让受监管实体更清楚地了解检查期间的预期情况，并确立了明确的期望，”SEC主席Paul S. Atkins表示。“该手册提供的透明度将使检查更加有效，并进一步帮助SEC履行其保护投资者、促进资本形成以及维护公平、有序和高效市场的使命。”
“检查部力求更加平易近人，这为注册人和委员会提供了更高效、更有效的检查计划，”SEC检查部主任Keith Cassidy表示。“通过回应注册人对检查流程更加清晰的要求，我们旨在让流程对所有相关方更加一致和可预测。”
《检查流程手册》涵盖检查的每个阶段，从风险评估流程一直到处置函，并提供了多种反馈或提问的途径。该手册还为注册人提供了准备检查、及时了解合规义务的实用提示和有用资源。
最后审阅或更新日期：2026年10月1日
来源：美国证监会新闻稿 · sec.gov